ISA 계좌가 세금을 얼마나 줄여주는지 궁금했던 이유
지난 3월, 월급에서 떼어내는 투자 금액이 월 40만 원에 도달했다. 그때까지 나는 증권계좌 하나만 썼는데, 매년 배당금과 매매차익에 대한 세금을 내면서 ‘이게 최선인가’ 하는 생각이 자꾸 들었다. 특히 지난해 배당금이 24만 원이 나왔을 때 세금으로 약 4만 원을 떼인 것을 보고 ISA 계좌를 찾아보기 시작했다.
ISA는 개인종합자산관리계좌의 줄임말인데, 단순히 ‘세금 우대 계좌’라는 정도로만 알고 있었다. 그래서 직접 비교해봤다. 같은 금액을 같은 상품에 투자했을 때 세금이 정확히 얼마나 다른지.
일반 증권계좌로 월 40만 원 투자할 때 세금
내가 투자하는 방식은 간단하다. 매달 40만 원을 S&P 500 ETF와 나스닥 ETF에 나눠 넣는다. 지난 2년간 평균 연 수익률이 약 8% 정도였다.
월 40만 원을 1년 투자하면 연 480만 원이 모인다. 연 약 8% 수익이 나면 약 41만 원의 이익이 생긴다. 여기에 배당금까지 고려하면 총 수익이 약 48만 원 정도다. 이 금액에 대해 일반 증권계좌는 약 15% 세금을 낸다. 48만 원의 약 15%는 약 7만 4천 원이다.
3년을 계속하면 어떻게 될까. 누적된 투자금은 1,440만 원이고, 누적 수익은 약 180만 원대가 된다. 이에 대한 세금은 약 27만 7천 원이다.
ISA 계좌로 같은 금액을 투자할 때
ISA 계좌의 가장 큰 장점은 연 200만 원까지 이익에 대해 세금을 내지 않는다는 것이다. 내가 투자하는 규모라면 거의 모든 수익이 비과세 대상이 된다는 뜻이다.
같은 3년 투자로 누적 수익 180만 원이 나왔다면, ISA 계좌에서는 세금을 거의 내지 않는다. 정확히는 연 200만 원 한도 때문에 극히 일부만 세금을 낼 수도 있지만, 내 경우엔 0원이다.
ISA 계좌는 종류가 두 가지다. 일반형 ISA는 연 1,200만 원까지 입금할 수 있고, 중개형 ISA는 연 2,000만 원까지 가능하다. 나는 월 40만 원이니 연 480만 원이므로 일반형 ISA로도 충분하다.
3년 뒤 실제 차이는 얼마나 될까
같은 조건으로 3년을 비교하면 세금 차이는 약 27만 7천 원이다. 작지 않은 금액이다. 5년으로 늘리면 세금 차이는 약 46만 원을 넘는다.
하지만 ISA 계좌도 제약이 있다. 계좌를 개설한 뒤 첫 5년 동안은 계좌를 유지해야 한다. 중간에 해지하면 그동안 받은 세제 혜택을 모두 반납해야 한다. 또한 ISA 계좌 내에서 손실이 나도 다른 계좌와 손익을 합산할 수 없다.
내가 4월에 ISA 계좌를 개설한 이유는 이 때문이다. 지금부터 5년을 꾸준히 투자할 계획이 확실했기 때문이다. 만약 2년 뒤에 큰 목돈이 필요해서 계좌를 해지해야 한다면 ISA는 추천하지 않는다.
ISA 계좌 개설 후 2개월, 느낀 점
ISA 계좌를 쓰면서 가장 다른 점은 세금 계산을 신경 쓰지 않아도 된다는 것이다. 일반 증권계좌에서는 매년 5월에 배당금 세금을 내고, 12월에 매매차익 세금을 낸다. ISA는 그냥 투자만 하면 된다.
다만 ISA 계좌도 만능은 아니다. 나스닥 100 같은 고변동성 상품에 투자할 때는 손실이 클 수도 있다. 그 손실을 다른 계좌의 이익과 합산할 수 없다는 게 약간 아쉽다. 그래서 ISA 계좌에는 상대적으로 안정적인 상품을 넣고, 고위험 상품은 일반 증권계좌에 남겨뒀다.
결국 ISA 계좌는 ‘장기 투자를 계속할 사람’을 위한 계좌다. 월 40만 원 정도를 꾸준히 투자할 계획이 있다면, 5년 뒤 약 46만 원의 세금을 아낄 수 있다. 작은 금액처럼 들릴 수도 있지만, 그건 그냥 내가 투자하는 규모일 뿐이다. 월 100만 원을 투자하는 사람이라면 5년에 115만 원을 아낄 수 있다.